某公司为居民企业，2014年度向其主管税务机关申报的应纳税所得额与利润总额均

1、某上市公司自2013年起被认定为高新技术企业，2014年度取得主营业务收

某上市公司自2013年起被认定为高新技术企业，2014年度取得主营业务收入48000万元、其他业务收入2000万元、营业外收入1000万元、投资收益500万元，发生主营业务成本25000万元、...

2、某牙刷厂是亏损企业。其2015年对2014年的所得税进行汇算清缴时，向主管税

某牙刷厂是亏损企业。其2015年对2014年的所得税进行汇算清缴时，向主管税务部门申报的亏损额为35万元，实际应纳所得税为零。2015年7月，税务部门在检查中发现该企业2014年的实际...

3、某小型微利企业经主管税务机关核定，2014年度亏损16万元，2015年度盈利

某小型微利企业经主管税务机关核定，2014年度亏损16万元，2015年度盈利42万元。该企业2015年度应缴纳的企业所得税为（）万元。A1.5B2.25C3D5.2

4、2014年3月，境外某公司为我国甲企业提供技术咨询服务，取得含税价款300万

2014年3月，境外某公司为我国甲企业提供技术咨询服务，取得含税价款300万元，该境外公司在境内未设立经营机构，也没有其他境内代理人，则甲企业应当扣缴的增值税税额是（）万元...

5、某居民企业2012年度境内应纳税所得额为100万元，适用25%的企业所得税税

某居民企业2012年度境内应纳税所得额为100万元，适用25%的企业所得税税率。该企业当年从境外A国子公司分回税后收益20万元（A国的企业所得税税率为20%）。则该企业2012年度在境内...

6、某企业1999年度会计账面利润总额为500万元，自行向其主管税务机关申报的应

某企业1999年度会计账面利润总额为500万元，自行向其主管税务机关申报的应纳税所得额500万元，缴纳企业所得税165万元。经注册税务师审计，发现与应纳税所得额有关的项目如下：当...