下列关于BS模型参数的说法中，不正确的有（　）。

本题考核布莱克－斯科尔斯期权定价模型。无风险报酬率应当用无违约风险的固定证券收益来估计，例如国库券的利率，这里所说的国库券利率是指其市场利率，而不是票面利率。国库券的市场利率是指根据市场价格计算的到期报酬率。应选择与期权到期日相同的国库券利率。所以选项B不正确。ACD正确。