根据《保荐人尽职调查工作准则》,下列事项中需要保荐机构和保荐代表人进行专项核查的有()。 Ⅰ财务报告被出具非标准审计意见的审计报告 Ⅱ会计政策变更 Ⅲ资金被控股股东占用 Ⅳ存货大幅度波动 Ⅴ经营活动产生的现金流量净额持续为负或远低于同期净利润
- AⅠ
- BⅠ、Ⅴ
- CⅡ、Ⅲ
- DⅣ、Ⅴ
- EⅢ、Ⅴ
根据《保荐人尽职调查工作准则》,下列事项中需要保荐机构和保荐代表人进行专项核查的有()。 Ⅰ财务报告被出具非标准审计意见的审计报告 Ⅱ会计政策变更 Ⅲ资金被控股股东占用 Ⅳ存货大幅度波动 Ⅴ经营活动产生的现金流量净额持续为负或远低于同期净利润
《保荐人尽职调查工作准则》第41条第2款规定,发现异常财务事项或财务报表被出具非标准审计报告时,应采取现场察看,核查相关会计记录和业务文件,向董事会、监事会、业务人员和经办人员询问等多种形式进行专项核查。第57条规定,如果发行人经营活动产生的现金流量净额持续为负或远低于同期净利润的,应进行专项核查,并判断其真实盈利能力和持续经营能力。
保荐人尽职调查的绝大部分工作集中于()。A提交发行申请文件前的尽职调查B发审会前重大事项的调查C发审会后重大事项的调查D上市前重大事项的调查
2、商业银行应根据授信工作尽职调查人员的调查结果,对具有()等情节的授信工作人员
商业银行应根据授信工作尽职调查人员的调查结果,对具有()等情节的授信工作人员依法、依规追究责任。A进行虚假记载、误导性陈述或有重大疏漏B授信决策过程中超越权限、违反程...
3、根据《商业银行授信工作尽职指引》,商业银行应设立独立的授信工作尽职调查部门。
根据《商业银行授信工作尽职指引》,商业银行应设立独立的授信工作尽职调查部门。()A正确B错误
4、工作底稿应当真实、准确、完整地反映保荐机构尽职推荐发行人证券发行上市、持续督
工作底稿应当真实、准确、完整地反映保荐机构尽职推荐发行人证券发行上市、持续督导发行人履行相关义务所开展的主要工作,并成为保荐机构()的基础。A发行保荐书B发行保荐工作...
5、根据《商业银行授信工作尽职指引》,在客户调查和业务受理环节,客户经理负责核实
根据《商业银行授信工作尽职指引》,在客户调查和业务受理环节,客户经理负责核实客户提供资料的()A合法性B真实性C合理性D有效性
6、根据《保荐人尽职调查工作准则》,下列说法正确的是()。 Ⅰ《保荐人尽职调查
根据《保荐人尽职调查工作准则》,下列说法正确的是()。Ⅰ《保荐人尽职调查工作准则》是衡量保荐人、保荐代表人是否勤勉尽责、诚实守信的基本标准Ⅱ凡涉及发行条件或对投资者...