各种报表的科目余额反映方向，按照（）使用规定执行

1、（）是反映现金和银行存款科目当日借贷方发生额及余额情况的报表。

（）是反映现金和银行存款科目当日借贷方发生额及余额情况的报表。A现金和银行存款日记账B资金日报表C资金余额表D现金和银行存款总账

2、根据总账各科目上期末余额及本期累计发生额和本期末余额编制的报表是（）。

根据总账各科目上期末余额及本期累计发生额和本期末余额编制的报表是（）。A业务状况报告表B利润表C利润分配表D现金流量表

3、下列报表科目中，可以根据总账余额直接填列的有（）。

下列报表科目中，可以根据总账余额直接填列的有（）。A交易性金融资产B应付职工薪酬C货币资金D应收账款

4、稽核存款余额真实性时，应将报表科目余额与综合业务系统（）余额进行核对。

稽核存款余额真实性时，应将报表科目余额与综合业务系统（）余额进行核对。

5、（）反映各项目在各个对应科目下的期初余额、借贷方发生额、及期末余额的汇总报表

（）反映各项目在各个对应科目下的期初余额、借贷方发生额、及期末余额的汇总报表。A项目明细账B项目统计表C项目总账D项目计划执行报告

6、会计报表中“外汇买卖”科目系借贷双方反映余额的资产负债共同类科目，其试算平衡

会计报表中“外汇买卖”科目系借贷双方反映余额的资产负债共同类科目，其试算平衡公式为：上期借方余额-上期贷方余额+本期借方发生额-本期贷方发生额+本期贷方余额=本期借方余额...