签发的余额对账单，对于因企业关停等特殊原因不能对账的，必须由对账人员做出详细

1、信用社每（）收到人民银行签发的余额对账单与本机构余额进行核对，并及时到人民银

信用社每（）收到人民银行签发的余额对账单与本机构余额进行核对，并及时到人民银行进行面对面明细对账。A日B旬C月D季

2、存放同业款项由（）共同负责按月对账，于次月初5日内取得开户行签发的余额对账单

存放同业款项由（）共同负责按月对账，于次月初5日内取得开户行签发的余额对账单并按规定保管。A营业机构B县级联社财务会计部C营业部D稽核部

3、余额对账单对外签发需加盖（）。

余额对账单对外签发需加盖（）。A业务讫章B财务专用章C社（行）名业务公章D票据交换专用章

4、系统内往来存放款项账户按（）互发清算账户对账清单，开户行按季签发余额对账单。

系统内往来存放款项账户按（）互发清算账户对账清单，开户行按季签发余额对账单。A日B旬C月D季

5、后台柜员负责签发、收回余额对账单，定期核对各种内外账务。

后台柜员负责签发、收回余额对账单，定期核对各种内外账务。A正确B错误

6、同业存放款项应严格执行对账制度，按（）签发明细对账单，按（）签发余额对账单，

同业存放款项应严格执行对账制度，按（）签发明细对账单，按（）签发余额对账单，余额对账单应及时收回。A月；季B月；月C季；季D季；月