某企业为增值税一般纳税人,2014年2月因管理不善丢失上月从农民手中购入的小麦(已抵扣进项税),该批小麦的账面成本为7518元,其中含支付给运输公司(一般纳税人)运费成本558元,则该企业当月应转出的增值税进项税额为()元。
- A943.86
- B977.34
- C1101.38
- D1225.2
某企业为增值税一般纳税人,2014年2月因管理不善丢失上月从农民手中购入的小麦(已抵扣进项税),该批小麦的账面成本为7518元,其中含支付给运输公司(一般纳税人)运费成本558元,则该企业当月应转出的增值税进项税额为()元。
该企业当月应转出的增值税进项税额=(7518-558)÷(1-13%)×13%+558×11%=1101.38(元)。
1、某农机生产企业为增值税一般纳税人,2014年2月发生如下业务: (1)
某农机生产企业为增值税一般纳税人,2014年2月发生如下业务: (1)外购生产用材料,取得的普通发票上注明价税合计金额46800元;委托运输公司(增值税一般纳税人)将材料运回企...
2、某商贸企业为增值税一般纳税人,2014年12月进口机器一台,关税完税价格为2
某商贸企业为增值税一般纳税人,2014年12月进口机器一台,关税完税价格为200万元,假设进口关税税率为20%,支付国内运输企业的运输费用价税合计1.11万元(取得增值税货物运输专...
3、某生产企业为增值税一般纳税人,2012年4月因管理不善丢失以前月份购入的原材
某生产企业为增值税一般纳税人,2012年4月因管理不善丢失以前月份购入的原材料一批,账面成本为10465元,其中含运费成本465元,则该项损失当期应转出的增值税进项税为()元。AA...
4、某工艺品厂为增值税一般纳税人,2014年12月2日销售给甲企业200套工艺品
某工艺品厂为增值税一般纳税人,2014年12月2日销售给甲企业200套工艺品,每套不含税价格600元。由于部分工艺品存在瑕疵,该工艺品厂给予甲企业15%的销售折让,已开具红字增值税...
5、计算题:某纺纱企业为增值税一般纳税人,2014年2月纳入农产品增值税进项税额
计算题:某纺纱企业为增值税一般纳税人,2014年2月纳入农产品增值税进项税额核定扣除试点范围。该企业2016年1月末库存皮棉10吨,价值113000元(含税),均为以开具农产品收购发...
6、某商店(增值税一般纳税人)2015年4月因管理不善丢失一批2月份从一般纳税人
某商店(增值税一般纳税人)2015年4月因管理不善丢失一批2月份从一般纳税人处购进的服装,账面成本20000元(含一般纳税人提供运输服务收取的运费400元),税务机关接受了该项损...