证券营业部内部控制审计评价的目标主要包括（）。

1、评价内部控制系统健全性、有效性的审计依据主要有（）。

评价内部控制系统健全性、有效性的审计依据主要有（）。A规章制度B内部管理控制制度C内部会计控制制度D内部审计制度E业务规范和技术经济标准

2、证券营业部负责人的离任审计发现违法违规经营问题的，该违规人员至少（ ）年内

证券营业部负责人的离任审计发现违法违规经营问题的，该违规人员至少（ ）年内不得转任其他证券营业部负责人或者证券公司同等职务及以上管理人员。A1B2C3D4

3、内部审计机构和内部审计人员开展绩效审计时，主要审 查和评价的是组

内部审计机构和内部审计人员开展绩效审计时，主要审 查和评价的是组织经营管理活动的（）A经济性、效率性和效果性B适当性、充分性和相关性C真实性、有效性和合法性D独立性...

4、当审计目标是要评价所设计的控制能保证发货业务都被付款，应从哪项总体中抽取样本

当审计目标是要评价所设计的控制能保证发货业务都被付款，应从哪项总体中抽取样本（）A预先编号的客户发票B客户的应收帐款C预先编号的送货凭证D现金收据

5、审计单位对其财务业绩的内部评价可以为管理层提供经营目标实现程度的信息，因此，

审计单位对其财务业绩的内部评价可以为管理层提供经营目标实现程度的信息，因此，业绩衡量中的偏差表明在相关的财务报表信息中存在错报风险。A正确B错误

6、证券营业部负责人离任的，证券公司应当进行审计。离任审计结束前，被审计人员不得

证券营业部负责人离任的，证券公司应当进行审计。离任审计结束前，被审计人员不得离职；发现违法违规经营问题的，证券公司应当进行内部责任追究，并报当地监管部门或者司法机关...