Mountain Mule手套公司开业第一年,期初现金余额$85,000。该公司在银行的短期贷款信用额度$50,000。第一季度的预算资料如下: 所有的销售均是赊销,款项在售后第二个月全部收回。采购款项在采购后第一个月全部支付,而经营成本则在发生当月全部支付。如果公司根据贷款合同需要维持一个最低$5,000的现金持有量,则公司需要在季末借款多少?()
- A$0
- B$10,000
- C$5,000
- D$45,000
Mountain Mule手套公司开业第一年,期初现金余额$85,000。该公司在银行的短期贷款信用额度$50,000。第一季度的预算资料如下: 所有的销售均是赊销,款项在售后第二个月全部收回。采购款项在采购后第一个月全部支付,而经营成本则在发生当月全部支付。如果公司根据贷款合同需要维持一个最低$5,000的现金持有量,则公司需要在季末借款多少?()
预计季度末现金余额(没有融资)=(期初现金余额)+(预计现金回款)–(预计现金支付)季度期初现金余额=$85,000。季度的预计现金回款等于1月的销售额,这是因为所有销售都是赊账,并从业务发生之后的第2个月回款。预计季度的现金回款=$60,000。预计现金支付包括1月和2月的采购(3月的采购不包括,这是因为它们在4月支付),加上1、2、3月的经营成本预计现金支付=$35,000+$40,000+$25,000+$25,000+$25,000=$150,000预计季度末的现金余额(没有融资)=$85,000+$60,000-$150,000=-$5,000。因此,需要借$10,000来保持最低$5,000的余额
1、甲房地产经纪公司在新城市中心区开了第一间门店,并举行了隆重的开业仪式。甲公司
甲房地产经纪公司在新城市中心区开了第一间门店,并举行了隆重的开业仪式。甲公司拓展的房源体现了房源开拓的()。AA.及时性B持续性C集中性D时效性
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甲投资方案的寿命期为一年,初始投资额为6 000万元,预计第一年年末扣除通货膨胀影响后的实际现金流为7 200万元,投资当年的预期通货膨胀率为5%,名义折现率为11.3%,则该...
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A投资方案的寿命期为一年,初始投资额为5000万元,预计第一年年末扣除通货膨胀影响后的实际现金流为8000万元,投资当年的预期通货膨胀率为5%,名义折现率为13.4%,则该方案能够...
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集团公司内部独立开发项目奖励,合同签约期为2年以内的,按第一年(12个月计算)实际收入的()给予奖励AA、1%BB、1.5%CC、2%DD、2.5%
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某企业于2015年7月5日开业,该企业第一年的纳税年度为()。A2015年1月1日至2015年12月31日B2015年7月5日至2016年7月5日C2015年7月5日至2015年12月31日D2016年1月1日至2016年12月31日
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贷款公司的筹建期最长为自批准决定之日起()个月。筹建期内达到开业条件的,申请人可提交开业申请。A1B3C6