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可转换债券的赎回价格一般高于可转换债券的面值,两者的差额为赎回溢价,下列说法


可转换债券的赎回价格一般高于可转换债券的面值,两者的差额为赎回溢价,下列说法正确的是()。

  • A赎回溢价会随债券到期日的临近而减少
  • B赎回溢价会随债券到期日的临近而增加
  • C赎回溢价会随债券到期日的临近保持不变
  • D对于溢价债券赎回溢价会随债券到期日的临近而减少,折价债券会增加
参考答案
参考解析:

因为赎回债券会给债券持有人造成损失(例如无法收到赎回以后的债券利息),所以,赎回价格一般高于可转换债券的面值。由于随着到期日的临近,债券持有人的损失逐渐减少,所以,赎回溢价随债券到期日的临近而减少。

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